Есть документы, о которых вспоминают только тогда, когда без них ничего не движется. Справка об отсутствии задолженности по налогам — именно из таких. Без неё не получится оформить кредит, закрыть фирму, участвовать в тендере или продать недвижимость через нотариуса. Формально — обычная бумага с гербовой шапкой, а на деле — пропуск в законный оборот денег и имущества.
Эта справка подтверждает, что у физического или юридического лица нет долгов перед налоговой. Для бизнеса — это способ доказать надёжность, для частного лица — гарантия того, что никаких неприятных «хвостов» не всплывёт в самый неподходящий момент.
Когда и зачем нужна справка об отсутствии задолженности
Справка об отсутствии задолженности по налогам подтверждает, что в бюджете нет долгов по уплате налогов. Она требуется как бизнесу, так и частным лицам. Чаще всего справка запрашивается в официальных процедурах, где нужно показать финансовую чистоту.
Для участия в тендерах и госзакупках (по 44-ФЗ, 223-ФЗ)
Ни одна организация не может подать заявку на участие в госзакупке без подтверждения, что она не числится в должниках. Комиссии проверяют всё — от реквизитов до налоговых обязательств. Поэтому перед тендером юридическое лицо (ЮЛ) обязано заказать справку в ИФНС, иначе система не допустит компанию к конкурсу.
Для получения кредита или займа
Банки и лизинговые компании охотно работают только с теми, кто платит налоги вовремя. При оформлении займа справка служит своего рода «гарантийным письмом» для кредитора. Её могут запросить у ООО и ИП — особенно если речь идёт о предпринимателях, которые берут деньги под развитие бизнеса.
Для нотариального заверения сделок
Нотариусы часто требуют документ при продаже имущества, долей в компании или переоформлении наследства. Справка подтверждает, что продавец не уклоняется от налогов, не оставляет покупателю чужие долги. Без этой бумаги нотариус вправе приостановить сделку до выяснения обстоятельств.
Для ликвидации ООО
При закрытии компании налоговая инспекция проверяет, нет ли задолженностей. Без справки процесс ликвидации остановят. Даже если бухгалтер уверен, что все налоги уплачены, стоит получить документ заранее: это сэкономит недели ожидания.
Виды справок и как они выглядят (образец)
У налоговой инспекции существует несколько вариантов справок, которые различаются адресатом и содержанием. По сути, это одна форма, но с разными целями: для физических лиц, индивидуальных предпринимателей, юридических лиц (организаций).
- Первый тип — для граждан. Она подтверждает, что человек не имеет задолженностей перед бюджетом по имущественным, транспортным или иным налогам. Такой документ чаще всего прикладывают к нотариальным сделкам, кредитным досье, визовым анкетам.
- Второй вариант — справка для бизнеса. Её заказывают компании и предприниматели, чтобы доказать свою благонадёжность при участии в конкурсах, получении субсидий, кредитов или при ликвидации ООО. Здесь указываются данные налогоплательщика, регистрационный номер, сумма задолженности (если есть), дата выдачи.
Справка оформляется на официальном бланке Федеральной налоговой службы. В верхней части указаны наименование ФНС и реквизиты конкретной ИФНС, оформившей документ. В тексте содержится формулировка: «Справка выдана о состоянии расчётов по налогам, сборам, пеням и штрафам».
Для бумажной версии ставится подпись уполномоченного сотрудника и круглая печать инспекции. Электронный вариант заверяется усиленной квалифицированной электронной подписью, проверяемой через официальный сервис ФНС.
Чтобы не запутаться, стоит ориентироваться на официальный образец, размещённый на сайте налоговой службы. Он помогает проверить, верно ли оформлен документ: не пропущены ли строки, есть ли отметки и подписи. При подаче документов через Контур или СБИС система автоматически формирует файл нужного формата, поэтому ручная проверка не требуется.
Визуально справка выглядит строго: никаких логотипов, рекламы или избыточных данных. Это деловой документ, который играет роль доказательства — государство не выдаёт его без причины.
Способы получения справки: пошаговая инструкция
Получить справку об отсутствии задолженности можно разными способами — лично и онлайн. Каждый вариант подойдёт под конкретную ситуацию: кто-то ценит скорость, кто-то — официальный штамп на бумаге.
Способ 1. Через личный кабинет налогоплательщика
Самый простой способ — оформить запрос через личный кабинет на сайте ФНС. После авторизации выбирается раздел «Справки и выписки», затем пункт «Справка о состоянии расчётов по налогам». Система автоматически подставит данные, остаётся только нажать «Отправить».
Ответ приходит в течение нескольких дней в электронном виде, подписанный усиленной квалифицированной электронной подписью налоговой. Такой документ имеет полную юридическую силу, подходит для большинства случаев: от банков до судов.
Способ 2. Через портал Госуслуги
Тем, кто привык к единому окну, удобно получить справку через Госуслуги. В разделе «Налоги и финансы» выбирается услуга «Справка об отсутствии задолженности». Сервис перенаправит в ФНС, где запрос подтвердится автоматически. При необходимости можно заказать бумажную версию и получить её в выбранной ИФНС. Портал уведомит о готовности по электронной почте или в личном кабинете.
Способ 3. Через операторов ЭДО (СБИС, Контур.Экстерн, другие)
Для компаний с электронным документооборотом удобнее пользоваться СБИС или Контур. В разделе «ФНС / Запросы» выбирается тип справки, указываются реквизиты компании. Далее система отправляет заявление напрямую в налоговую.
Ответ приходит тем же каналом, подписанный электронной подписью. Такой вариант экономит время бухгалтерии, полностью исключает бумажную волокиту.
Способ 4. Лично в налоговой инспекции (ИФНС)
Если требуется оригинал с печатью, можно обратиться в свою ИФНС лично. Понадобится паспорт и заявление по утверждённой форме. Сотрудник проверит данные, зарегистрирует обращение, выдаст справку в течение пяти рабочих дней. Для ИП и ООО процесс идентичен — можно подать заявление руководителю или через представителя по доверенности.
Важные нюансы, о которых нужно знать
На первый взгляд кажется, что справка об отсутствии задолженности — формальность. Но именно на мелочах чаще всего сгорают сроки, сделки, тендеры. Поэтому стоит знать несколько деталей заранее.
Срок действия справки
Документ живёт недолго. Для большинства случаев — 10 календарных дней с даты выдачи, но некоторые банки и тендерные площадки принимают справку, выданную не более чем месяц назад. Формально срок действия нигде не закреплён, но каждая структура устанавливает свои требования. Лучше заказать новую справку прямо перед подачей документов, чтобы не рисковать.
Срок получения
Срок зависит от способа подачи. Через Госуслуги или личный кабинет налогоплательщика справка приходит обычно за один-два дня. В бумажном виде в ИФНС — до пяти рабочих дней. Если запрос проходит через СБИС или Контур, система часто присылает ответ уже на следующий день: электронный документооборот сокращает все лишние этапы.
Это бесплатно?
Да, оформление справки не требует госпошлины. Государство не берёт деньги за подтверждение факта отсутствия долга. Главное — корректно указать данные и выбрать нужный формат (бумажный или электронный). Любые предложения «ускорить процесс за плату» обычно означают посредничество, к ним стоит относиться настороженно.
Если долг есть?
Если в справке указано, что задолженность по налогам существует, прежде чем паниковать, нужно проверить дату расчёта. Иногда данные обновляются не сразу, особенно после частичной оплаты. В этом случае достаточно подождать несколько дней и снова отправить запрос.
Когда долг реальный — его необходимо оплатить, а потом повторно получить справку. После поступления денег на счёт ФНС обновление базы занимает от трёх до пяти рабочих дней.
Частые вопросы (FAQ)
Что делать, если в справке указан долг, но я его уже погасил?
Такое бывает часто — платёж прошёл через банк, но данные ещё не дошли до ФНС. Обычно задержка составляет пару дней. Главное — сохранить квитанцию или чек об оплате и подождать обновления информации. Если сумма всё равно висит, можно обратиться в свою ИФНС с копией подтверждающих документов. Там вручную сверят платежи, обновят данные. После этого справку можно заказать повторно — новая версия уже покажет ноль задолженности.
Могут ли отказать в выдаче справки?
Отказать — практически нет, если поданы все корректные сведения. Исключение — неверно заполненная форма заявления или отсутствие полномочий у лица, подающего запрос (например, бухгалтер действует без доверенности). В этом случае ФНС уведомит, что заявление не принято к рассмотрению. Чтобы исправить ошибку, подайте новый запрос с корректными данными.
Нужна ли электронная подпись (КЭП) для получения?
Для физических лиц — нет, если они запрашивают справку через Госуслуги или личный кабинет налогоплательщика. А вот компаниям и предпринимателям без КЭП не обойтись: СБИС, Контур, другие системы ЭДО требуют подтверждённую электронную подпись, чтобы документ имел юридическую силу. Без неё справка не будет считаться действительной.
Заключение
Справка об отсутствии задолженности по налогам — документ, о котором лучше вспомнить заранее, а не в последний момент, когда сделка уже на паузе. Получить её можно быстро: онлайн через Госуслуги, СБИС, Контур или лично в своей ИФНС. Процедура бесплатна, простая, но крайне важная — от неё зависит, сможет ли организация, ИП или ООО спокойно работать, участвовать в тендерах, закрывать сделки без проблем.
Источники:
- https://e-kontur.ru/enquiry/2390/spravka-ob-otsutstvii-zadolzhennosti-po-nalogam
- https://t-j.ru/guide/net-dolgov-po-nalogam/
- https://www.audit-it.ru/articles/account/court/a54/1121109.html
